Un grand compte qui refuse de signer vos CGV négocie ses propres conditions d'achat, il ne prépare pas une escroquerie. Confondre les deux fait perdre des clients légitimes, pas des fraudeurs : c'est le point de vigilance central de cette fiche mémo, qui détaille les vrais signaux d'alerte à l'ouverture de compte (adresse de livraison atypique, Kbis très récent, pression pour une livraison rapide) et les méthodes de vérification des documents.

Elle décrit le scénario type de l'escroquerie à la commande, qui se joue en 3 à 8 semaines, et consacre une section à l'angle mort trop souvent négligé : la fraude interne ou par collusion, plus rare mais au préjudice souvent supérieur. Selon le Cahier technique DFCG 2025, 85 % des PME et ETI ont subi une tentative de fraude en 12 mois. Une checklist en 8 points referme la fiche.